المال والضرائب
حسابات الأوراق المالية وNISA وiDeCo التي تراجعها قبل الانتقال للخارج
تحقق بصورة منفصلة من استمرار الحساب والتداول وإعفاء NISA ومساهمات iDeCo. أنجز إجراءات المغادرة لدى المؤسسات المالية مبكراً.
ابدأ بهذه الأمور
- يخضع استمرار الإعفاء الضريبي لـ NISA لشروط تتعلق بسبب المغادرة والإجراءات المسبقة، وتختلف المعاملة بحسب المؤسسة المالية.
- حتى إذا كنت مؤهلاً لاستمرار NISA، لا يمكنك إجراء مشتريات جديدة أثناء وجودك خارج اليابان.
- إذا أردت استمرار مساهمات iDeCo، فاستفسر من الجهة الإدارية عن حالة الاشتراك في المعاش وإخطار استمرار الاشتراك.
الخطوات
«النصائح» اقتراحات للتحضير وليست قواعد رسمية
- نصيحة أدرج شركات الأوراق المالية التي تستخدمها وفئات الحسابات والمنتجات المملوكة وإعدادات الاستثمار الدوري.
- نصيحة أخبر كل مؤسسة مالية بسبب المغادرة والمدة المخططة والوجهة وتاريخ المغادرة، وتحقق من الإجراءات اللازمة.
- تحقق لدى جهة فتح الحساب مما إذا كانت الإجراءات المسبقة لـ NISA تنطبق عليك، وما إذا كان يمكنك الحفاظ على الإعفاء الضريبي للموجودات الحالية.
- وفق حالة اشتراكك في المعاش الوطني، بما فيه الاشتراك الاختياري، اطلب من الجهة الإدارية لـ iDeCo الإخطارات اللازمة.
- نصيحة دوّن مستندات العودة وخطوات استئناف المعاملات، إضافة إلى ما بعد المغادرة.
ما تجهّزه
- NISA: للمؤهلين لاستمرار الإعفاء الضريبي، المستندات الخاصة بالإجراءات المسبقة التي تحددها جهة فتح الحساب. لا نجزم هنا بوجود مجموعة موحدة من المستندات الإلزامية.
- iDeCo: الإخطارات التي تحددها الجهة الإدارية وفق فئة الاشتراك والعنوان وحالة استمرار الاشتراك وغيرها.
نصائح للتحضير (ليست قواعد رسمية)
- جهّز خطة المغادرة وقائمة المنتجات المملوكة للاستشارة. هذه ليست مستندات قانونية موحدة.
جهة الخدمة
المؤسسة المالية التي فتحت الحساب والجهة الإدارية لـ iDeCo
استفسر عن إجراءات NISA المحددة لدى جهة فتح الحساب، وعن iDeCo لدى الجهة التي تدير حسابك الحالي.
تختلف ساعات الاستقبال حسب المؤسسة المالية ولم تُتحقق. تأكد من المكتب الرسمي لكل شركة قبل التواصل.
ما تنتبه له
- لا تفترض تطبيق استثناء NISA للنقل الوظيفي للخارج تلقائياً على الانتقال الاختياري. تستهدف إرشادات Financial Services Agency المغادرة المؤقتة لظروف لا بد منها.
- إمكان الاحتفاظ بالحساب يختلف عن إمكان تداول المنتجات نفسها. حتى مثال Rakuten Securities الرسمي يتضمن قيوداً حسب المنتج.
نصائح للتحضير (ليست قواعد رسمية)
- إذا كنت قد غادرت اليابان بالفعل، فاذكر تاريخ المغادرة بدقة واستشر عن الإجراءات اللازمة انطلاقاً من وضعك الحالي.
NISA: سبب المغادرة وتوقيت الإجراءات
توضح Financial Services Agency أن المغادرة المؤقتة بأمر نقل وظيفي وغيره قد تتيح استمرار إعفاء الموجودات فترة معينة بإجراءات مسبقة. لكنها ليست نظاماً لاستمرار الشراء الجديد بالخارج. أكد التوافر والإجراءات لدى المؤسسة المالية.
نصائح للتحضير (ليست قواعد رسمية)
لا تكتفِ بالسؤال «هل يستطيع غير المقيم تسجيل الدخول؟». افصل الأسئلة إلى «الاحتفاظ» و«البيع» و«الاستثمار الدوري» و«الإعفاء الضريبي»، ودوّن الإجابات.
تحقق من شروط كل شركة أوراق مالية
تتضمن إرشادات Rakuten Securities الرسمية شروطاً خاصة لخطة العودة والوكيل الدائم ومهلة استلام المستندات والمنتجات التي يمكن الاحتفاظ بها وتداولها أثناء المغادرة. نستخدمها هنا مثالاً لمعرفة بنود التحقق لدى كل شركة.
نصائح للتحضير (ليست قواعد رسمية)
لا تفترض انطباق الشروط نفسها على شركات أخرى؛ إذا كانت لديك حسابات لدى عدة شركات، فتحقق من كل منها. يساعد حفظ تاريخ الإجابة والمكتب المسؤول في سجلك على مراجعة الشروط لاحقاً.
iDeCo: ابدأ بحالة الاشتراك في المعاش
إذا تغيرت أهلية المعاش الوطني بسبب الإقامة بالخارج وأردت استمرار المساهمات كمشترك اختياري، يلزم طلب استمرار iDeCo. وتوجد إخطارات لتغيير العنوان وفئة الاشتراك أيضاً. تحقق من جهة التقديم والنموذج لدى الجهة الإدارية.
نصائح للتحضير (ليست قواعد رسمية)
استشر بصورة منفصلة عن استمرار المساهمات وإيقافها، واجعل المعاملة الضريبية في اليابان وتايلاند سؤالاً منفصلاً عن إمكان استمرار حساب الأوراق المالية. لا تحدد المقالة الضريبة الفردية ولا قرار البيع.
تتغير الأنظمة كثيراً. أكد أخيراً لدى المكتب (المؤسسة المالية التي فتحت الحساب والجهة الإدارية لـ iDeCo، وللحكم الضريبي السلطات المختصة).
الإدراج ليس توصية.