Denaro e tasse
Conti titoli, NISA e iDeCo da verificare prima di trasferirsi all'estero
Verifica separatamente prosecuzione del conto, compravendita, esenzione NISA e contributi iDeCo. Avvia presto le procedure di partenza presso gli istituti.
Per iniziare, solo questo
- La prosecuzione dell'esenzione fiscale NISA dipende dal motivo della partenza e dalle procedure preventive; le modalità variano tra istituti finanziari.
- Anche se hai diritto a proseguire NISA, non puoi effettuare nuovi acquisti mentre sei all'estero.
- Per continuare i versamenti iDeCo, verifica con il gestore lo status pensionistico e la comunicazione di prosecuzione dell'adesione.
Passaggi
I “consigli” sono proposte di preparazione, non regole ufficiali
- Suggerimento Elenca intermediari titoli, tipi di conto, prodotti posseduti e piani d'investimento periodico.
- Suggerimento Comunica a ogni istituto motivo, durata prevista, destinazione e data di partenza e verifica le procedure necessarie.
- Verifica con l'istituto del conto se NISA richiede procedure prima della partenza e se puoi mantenere l'esenzione sulle posizioni esistenti.
- Per iDeCo, richiedi al gestore le comunicazioni necessarie in base alla situazione della pensione nazionale, inclusa l'adesione volontaria.
- Suggerimento Annota non solo procedure dopo la partenza ma documenti al ritorno e ripresa delle operazioni.
Cose da preparare
- NISA: per chi può proseguire l'esenzione fiscale, i documenti preventivi indicati dall'istituto del conto. Non definiamo qui un insieme universale di documenti obbligatori.
- iDeCo: comunicazioni indicate dal gestore secondo categoria d'adesione, indirizzo e prosecuzione dell'adesione.
Consigli di preparazione (non regole ufficiali)
- Prepara partenza e prodotti posseduti per la consulenza. Non è un elenco uniforme di documenti legali.
Sportello
Istituto del conto e gestore iDeCo
Per le procedure specifiche NISA rivolgiti all'istituto presso cui hai aperto il conto; per iDeCo, al gestore che utilizzi.
Gli orari variano per istituto e non sono verificati. Controlla il canale ufficiale di ciascuno prima del contatto.
Cose a cui prestare attenzione
- Non presumere che le eccezioni NISA per trasferimento lavorativo valgano automaticamente per emigrazione volontaria. Financial Services Agency riguarda partenze temporanee per circostanze inevitabili.
- Poter mantenere il conto e continuare a negoziare gli stessi prodotti sono cose diverse. Anche l'esempio ufficiale di Rakuten Securities prevede limiti per prodotto.
Consigli di preparazione (non regole ufficiali)
- Se sei già partito, comunica la data esatta e chiedi quali procedure servono dalla situazione attuale.
NISA: motivo della partenza e tempi delle procedure
La Financial Services Agency spiega che, per una partenza temporanea dovuta a un trasferimento lavorativo o simili, effettuando le procedure in anticipo l'esenzione fiscale sui titoli già detenuti può continuare per un certo periodo. Tuttavia non è un sistema che consente di continuare nuovi acquisti dall'estero. Verificate presso l'istituto finanziario se offre questo trattamento e quali procedure richiede.
Consigli di preparazione (non regole ufficiali)
Non fermarti a chiedere se un non residente possa accedere; annota risposte separate per possesso, vendita, investimenti periodici ed esenzione fiscale.
Verificare separatamente le condizioni della società di intermediazione
Le istruzioni ufficiali Rakuten Securities hanno condizioni proprie su ritorno previsto, rappresentante permanente, termine dei documenti e prodotti detenibili o negoziabili all'estero. È un esempio dei punti da verificare per ciascuna società.
Consigli di preparazione (non regole ufficiali)
Non presumere condizioni identiche per altre società; verifica ogni conto se ne hai diversi. Conservare data della risposta e sportello ti permette di rivedere le condizioni.
iDeCo: partire dallo status pensionistico
Se il trasferimento estero cambia la pensione nazionale e continui contributi come aderente volontario, serve richiedere prosecuzione iDeCo. Anche indirizzo e categoria richiedono comunicazioni. Verifica destinatario e moduli con il gestore.
Consigli di preparazione (non regole ufficiali)
Discuti separatamente prosecuzione e interruzione dei contributi e distingui tasse in Giappone e Thailandia dalla possibilità di mantenere il conto titoli. L'articolo non decide imposizione individuale o vendita.
Le regole cambiano spesso. Conferma infine con istituto del conto, gestore iDeCo e, per decisioni fiscali, autorità tributaria competente.
La presenza nell'elenco non è una raccomandazione.