Geld en belastingen
Effectenrekeningen, NISA en iDeCo controleren vóór emigratie
Controleer rekeningvoortzetting, handel, NISA-vrijstelling en iDeCo-bijdragen apart. Regel vertrekprocedures bij financiële instellingen tijdig.
Begin met alleen dit
- Voortzetting van de NISA-belastingvrijstelling kent voorwaarden voor het vertrek en voorafgaande procedures; de afhandeling verschilt per financiële instelling.
- Ook als je NISA mag voortzetten, kun je tijdens je verblijf in het buitenland geen nieuwe aankopen doen.
- Controleer voor voortzetting van iDeCo-bijdragen bij de beheerder je pensioenstatus en de melding voor voortgezet lidmaatschap.
Stappen
“Tips” zijn voorbereidingssuggesties, geen officiële regels
- Tip Maak een lijst van gebruikte effectenaanbieders, rekeningtypen, beleggingen en periodieke beleggingsinstellingen.
- Tip Vertel elke financiële instelling vertrekreden, geplande duur, bestemming en vertrekdatum en controleer de benodigde procedures.
- Controleer bij je rekeningaanbieder of voorafgaande procedures voor NISA nodig zijn en of bestaande beleggingen belastingvrij kunnen blijven.
- Vraag voor iDeCo bij de beheerder de benodigde meldingen op die passen bij je nationale pensioenstatus, inclusief vrijwillige deelname.
- Tip Noteer naast procedures na vertrek ook terugkeerdocumenten en stappen om transacties te hervatten.
Wat je voorbereidt
- NISA: voor wie de belastingvrijstelling mag voortzetten, de voorafgaande documenten die de rekeningaanbieder voorschrijft. We stellen hier geen universele verplichte documentenlijst vast.
- iDeCo: meldingen die de beheerder voorschrijft op basis van deelnemerscategorie, adres en voortgezet lidmaatschap.
Voorbereidingstips (geen officiële regels)
- Bereid vertrekplannen en beleggingsoverzicht voor advies voor. Dit is geen universele wettelijke documentenlijst.
Loket
Rekeninginstelling en iDeCo-beheerder
Vraag voor specifieke NISA-procedures de instelling waar je rekening loopt; voor iDeCo vraag je je huidige beheerder.
Ontvangsturen verschillen per financiële instelling en zijn niet gecontroleerd. Controleer vóór contact het officiële kanaal van elke aanbieder.
Waar je op let
- Neem niet aan dat NISA-uitzonderingen voor buitenlandse overplaatsing vanzelf gelden bij vrijwillige emigratie. Financial Services Agency beschrijft tijdelijk vertrek door onvermijdelijke omstandigheden.
- Een rekening mogen aanhouden en dezelfde producten mogen verhandelen zijn verschillende zaken. Ook het officiële voorbeeld van Rakuten Securities kent beperkingen per product.
Voorbereidingstips (geen officiële regels)
- Geef als je al vertrokken bent de exacte vertrekdatum door en bespreek welke procedures vanuit je huidige situatie nodig zijn.
NISA: vertrekreden en tijdstip van procedures
De Financial Services Agency legt uit dat bij tijdelijk vertrek vanwege bijvoorbeeld een overplaatsing de belastingvrijstelling voor bestaande beleggingen een bepaalde periode kan doorlopen als vooraf de nodige stappen worden gezet. De regeling staat echter geen voortzetting van nieuwe aankopen vanuit het buitenland toe. Vraag de financiële instelling of zij deze mogelijkheid aanbiedt en welke procedure geldt.
Voorbereidingstips (geen officiële regels)
Stop niet bij de vraag of je als niet-inwoner kunt inloggen; noteer aparte antwoorden voor aanhouden, verkopen, periodiek beleggen en belastingvrijstelling.
Controleer de voorwaarden van elke effectenmakelaar afzonderlijk
De officiële Rakuten Securities-richtlijnen hebben eigen voorwaarden voor terugkeerplannen, vaste vertegenwoordiger, ontvangsttermijn van stukken en producten tijdens buitenlands verblijf. Het is hier een voorbeeld van controlepunten per aanbieder.
Voorbereidingstips (geen officiële regels)
Neem niet aan dat dezelfde voorwaarden bij andere bedrijven gelden; controleer elke rekening apart. Bewaar antwoorddatum en loket om voorwaarden later na te lezen.
iDeCo: beginnen bij pensioenstatus
Als buitenlands verblijf nationale pensioenstatus verandert en je vrijwillig blijft bijdragen, is een verzoek voor voortgezet iDeCo-lidmaatschap nodig. Ook adres- en categoriewijzigingen vereisen meldingen. Vraag beheerder naar ontvanger en formulieren.
Voorbereidingstips (geen officiële regels)
Bespreek voortzetten en stoppen van bijdragen apart en stel fiscale behandeling in Japan en Thailand los van effectenrekeningbehoud aan de orde. Dit artikel bepaalt geen individuele belastingheffing of verkoopbeslissing.
Regelingen veranderen vaak. Controleer uiteindelijk bij de rekeninginstelling, iDeCo-beheerder en voor fiscale beslissingen de bevoegde belastingautoriteit.
Vermelding is geen aanbeveling.